يجب على أي مستثمر أو صاحب مشروع أن يفهم الفرق بين الدخل الصافي والدخل الإجمالي لأن هذا سوف يفيد في اتخاذ قرارات استثمارية أفضل، كما يمكن الفرد في معرفة وتحديد ضرائب الدخل الذي يخضع للضريبة بشكل أدق، بالإضافة إلى المساعدة في التخطيط المالي وتحديد النفقات والمدخرات، إن معرفة الفرق بين الدخل الصافي والدخل الإجمالي في تقييم الوضع المالي واتخاذ القرارات المالية، بشكل أولي، وسوف نتعرف في هذا التقرير من إيكونومتريك على الفرق بينهما بشكل مفصل تابع السطور التالية.
تعريف الدخل الإجمالي
الدخل الإجمالي هو المبلغ الكلي للدخل الذي يحصل عليه الفرد أو الشركة قبل خصم أي نفقات أو ضرائب، وهذا الدخل يمكن أن يساعد الأفراد والشركات تحسين إدارة أموالهم واتخاذ قرارات مالية أفضل، ويشمل الدخل الإجمالي جميع مصادر الدخل، بما في ذلك:
- الراتب الشهري أو السنوي الذي يحصل عليه الفرد من عمله، كما يشمل الراتب الأساسي والعلاوات والمكافآت.
- الدخل من الاستثمارات مثل الدخل الذي يحصل عليه الفرد من استثماراته، مثل الفوائد على الودائع البنكية أو الأرباح من الأسهم، ويشمل الدخل من الاستثمارات المالية والعقارية.
- الدخل من الأعمال الحرة مثل الدخل الذي يحصل عليه الفرد من الأعمال الحرة، مثل العمل الحر أو العمل بالقطعة، ويشمل الدخل من الخدمات والمنتجات التي يقدمها الفرد.
- الدخل من العقارات الدخل الذي يحصل عليه الفرد من العقارات، مثل الإيجار أو بيع العقارات السكنية والتجارية.
- الدخل من الأنشطة الأخرى وهو الدخل الذي يحصل عليه الفرد من الأنشطة الأخرى، مثل بيع المنتجات أو تقديم الخدمات، والأنشطة التجارية والصناعية.
تعريف الدخل الصافي
الدخل الصافي هو المبلغ المتبقي من الدخل الإجمالي بعد خصم جميع النفقات والضرائب، ويشمل الدخل الصافي المبلغ الذي يمكن للفرد أو الشركة استخدامه للادخار أو الاستثمار أو الإنفاق على الاحتياجات الأساسية ومن أهمية الدخل الصافي أنه يساعد الأفراد والشركات في التخطيط المالي بشكل أفضل، يمكن للدخل الصافي كما يساعد الأفراد والشركات في الادخار والاستثمار بشكل أفضل، ويساعد في تقييم أدائهم المالي بشكل أفضل.
أمثلة عملية لتوضيح الفرق
كما وضحنا الفرق بين الدخل الصافي والدخل الإجمالي فإن الدخل الصافي هو مجموع ما تم الحصول عليه من مال بعد خصم الضرائب والنفقات، بينما الدخل الإجمالي هو الدخل الذي تم الحصول عليه قبل حدوث أي خصم الضرائب والنفقات، ويمكن ذكر أمثلة عملية لتوضيح الفرق بينهما فيما يلي:
بالنسبة إلى راتب الموظف، إذا كان الراتب لشخص هو 5000 فإن الدخل الإجمالي له هو 5000، وبعد عمل الخصومات التالية للضرائب بقيمة 500، والنفقات بقيمة 1000، والتأمينات الاجتماعية بقيمة 500، ينتج لنا الدخل الصافي وهو 3000.
بالنسبة إلى الشركة التجارية
إذا كان الدخل الإجمالي لها هو 100000 سنويا، وبعد عمل الخصومات التالية للضرائب بقيمة 10000، وتكاليف الإنتاج 20000، والنفقات الإدارية 10000، يظهر لنا الدخل الصافي وهو 60000.
بالنسبة إلى العمل الحر، إذا كان الدخل الإجمالي 10000، وبعد عمل الخصومات التالية للضرائب بقيمة 1000، والنفقات بقيمة 2000، فإن الدخل الصافي هو 7000.
اقرأ أيضاً: أبرز المعلومات حول أثر التضخم على الاقتصاد المحلي
كيف يحسب كل منهما؟
يساعد حساب الدخل الصافي والدخل الإجمالي على تحسين إدارة الأموال للأفراد والشركات، واتخاذ قرارات مالية أفضل، ويمكن معرفة حساب الدخل الصافي والدخل الإجمالي من خلال الآتي:
حساب الدخل الإجمالي
- جمع جميع مصادر الدخل حيث يتم جمع جميع مصادر الدخل، بما في ذلك الراتب، الدخل من الاستثمارات، الدخل من الأعمال الحرة، وغيرها.
- ثم حساب المبلغ الإجمالي حيث يتم حساب المبلغ الإجمالي للدخل من جميع المصادر.
حساب الدخل الصافي
- عن طريق خصم النفقات والضرائب حيث يتم خصم جميع النفقات والضرائب من الدخل الإجمالي.
- ثم حساب المبلغ الصافي، يتم حساب المبلغ الصافي للدخل بعد خصم النفقات والضرائب.
- صيغة حساب الدخل الصافي
- الدخل الصافي = الدخل الإجمالي – (الضرائب + النفقات الأخرى).
استخداماتهما في الحياة اليومية والمالية
يتم استخدام الدخل الصافي والدخل الإجمالي في الحياة اليومية والمالية بشكل مختلف ونوضح ذلك فيما يلي:
استخدام الدخل الصافي في:
- التخطيط المالي، حيث يمكن استخدام الدخل الصافي في التخطيط المالي، حيث يمكن للأفراد تحديد المبلغ المتاح للادخار أو الاستثمار.
- تحديد النفقات، يمكن استخدام الدخل الصافي في تحديد النفقات الأساسية والضرورية، مثل الإيجار والطعام والمواصلات.
- الادخار والاستثمار، يمكن استخدام الدخل الصافي في الادخار والاستثمار، حيث يمكن للأفراد تحديد المبلغ المتاح للاستثمار في الأصول المختلفة.
استخدام الدخل الإجمالي في:
- تحديد الضرائب، يمكن استخدام الدخل الإجمالي في تحديد الضرائب المستحقة، حيث يمكن للأفراد تحديد المبلغ الخاضع للضريبة.
- التقييم المالي، يمكن استخدام الدخل الإجمالي في التقييم المالي، حيث يمكن للأفراد تحديد قيمة الدخل الكلي.
- اتخاذ القرارات المالية، يمكن استخدام الدخل الإجمالي في اتخاذ القرارات المالية، حيث يمكن للأفراد تحديد الأولويات المالية.
الفرق في السياق الشخصي مقابل السياق التجاري
نتعرف على الفرق بين الدخل الصافي والدخل الإجمالي في السياق الشخصي مقابل السياق التجاري فيما يلي:
الفرق بينهما في السياق الشخصي
- الدخل الإجمالي يشمل جميع مصادر الدخل الشخصي، مثل الراتب، الدخل من الاستثمارات، الدخل من الأعمال الحرة.
- الدخل الصافي هو المبلغ المتبقي بعد خصم الضرائب والنفقات الشخصية، مثل الإيجار، الطعام، المواصلات.
الفرق بينهما في السياق التجاري
- الدخل الإجمالي، يشمل جميع الإيرادات التي تحصل عليها الشركة من مبيعاتها وخدماتها.
- الدخل الصافي، هو المبلغ المتبقي بعد خصم جميع التكاليف والنفقات، مثل تكاليف الإنتاج، الضرائب، النفقات الإدارية.
اقرأ أيضاً: دليلك حول الاستثمار في الذهب
كيف يؤثر كل منهما على الضرائب؟
الدخل الصافي، والدخل الإجمالي يؤثران على الضرائب في كثير من الجوانب نتعرف عليها فيما يلي:
الدخل الإجمالي والضرائب
- يؤثر الدخل الإجمالي في تحديد الضرائب، حيث يتم استخدام الدخل الإجمالي لتحديد الضرائب المستحقة.
- الضريبة على الدخل الإجمالي، يتم تطبيق الضريبة على الدخل الإجمالي، ويتم تحديد المبلغ الخاضع للضريبة.
- يؤدي خصم النفقات والخصومات من الدخل الإجمالي إلى تقليل المبلغ الخاضع للضريبة، مما يؤدي إلى تقليل الضرائب المستحقة.
الدخل الصافي والضرائب
- تحديد الدخل الخاضع للضريبة، حيث يتم استخدام الدخل الصافي لتحديد الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم النفقات والخصومات.
- تأثير الخصومات على الضرائب، حيث يمكن أن تؤثر الخصومات على الدخل الصافي، مما يؤدي إلى تقليل المبلغ الخاضع للضريبة.
أسئلة شائعة حول الدخل الصافي والإجمالي
كيف يمكن استخدام الدخل الصافي في التخطيط المالي؟
يمكن استخدام الدخل الصافي في التخطيط المالي من خلال تحديد المبلغ المتاح للادخار والاستثمار.
ما هو الدخل الإجمالي؟
هو الدخل الذي حصل عليه الفرد أو الشركة قبل خصم أي نفقات أو ضرائب.
كيف يتم حساب الدخل الصافي؟
يتم حساب الدخل الصافي من خلال طرح جميع النفقات والضرائب من الدخل الإجمالي.
خلاصة الأمر، يعد فهم الفرق بين الدخل الصافي والدخل الإجمالي أمر ضروري للغاية في اتخاذ قرارات استثمارية ناجحة ومن أجل التخطيط المالي، حيث يتم حساب الدخل الإجمالي بعد جميع جميع مصادر الدخل للشخص وهذا يفيد في معرفة الدخل الصافي من خلال خصم الضرائب والنفقات ينتج لنا الدخل الصافي الذي يساعد على معرفة القيمة المدخرة من المال من أجل عمل تخطيط مالي أو مشروع مفيد، وكذلك يفيد في تحديد الميزانية، وتحسين مستوى المعيشة.
